04. Déchiffrer un bilan comptable pour proposer des solutions d’optimisation fiscale

A l'issue de la formation, les participants seront capables de :
• Lire et comprendre un bilan comptable simplifié d’entreprise
• Identifier les postes clés impactant la stratégie sociale et fiscale du dirigeant
• Détecter les leviers d’optimisation (rémunération, dividendes, contrats, épargne).

Jour 1 : Lire et comprendre un bilan comptable simplifié

• Introduction à la comptabilité d’entreprise

o Rôles du bilan et du compte de résultat
o Présentation des documents comptables utiles au conseiller

• Structure du bilan comptable

o Actif : immobilisations, créances, trésorerie

o Passif: capitaux propres, dettes financières, dettes d’exploitation.
o Notions de fonds de roulement, trésorerie nette, solvabilité.

• Atelier pratique :Lecture d’un bilan simplifié

o Lire un compte de résultat et évaluer la performance.

• Lecture du compte de résultat

o Chiffre d’affaires, charges, résultat d’exploitation, résultat net.
o Indicateurs clés : taux de marge, capacité d’autofinancement.

• Premiers diagnostics financiers

o Repérer les forces et faiblesses d’un bilan / CR .
o Lecture combinée bilan + CR pour identifier la rentabilité, l’endettement, la trésorerie.

• Cas pratique : Analyse d’un compte de résultat + bilan, profil TPE et profession libérale.

Jour 2 : Identifier les leviers d’optimisation fiscale via l’assurance

• Fiscalité de l’entreprise et du dirigeant : notions clés.
o BIC/BNC, IS, IR, charges déductibles, revenus imposables .
o Où chercher les charges déductibles dans un bilan ?
• Solutions d’optimisation via les produits assurantiels .

o PER (entreprise et individuel), contrats Madelin, retraite supplémentaire (articles 83, 39) .
o Prévoyance, indemnités journalières, santé collective .
o Assurance homme clé, assurance croisée entre associés .

• Exercice : Associer ligne comptable ↔ solution d’assurance adaptée.
• Approche conseil & simulation commerciale .
• Construire une recommandation d’optimisation.

o Trame de diagnostic simplifié.
o Mise en lien avec les objectifs du dirigeant (protection, transmission, retraite).
o Argumenter sur les impacts fiscaux et sociaux.
• Mise en situation commerciale.
o Simulation de RDV de conseil .
o Présentation d’une solution personnalisée .
o Réponse aux objections.

• Atelier : Cas client + restitution en sous-groupes + feedback en commun

Maîtriser les fondamentaux des produits d’épargne et de prévoyance. Connaître la protection sociale des TNS.

Organisme de formation

AXÉLÉRANCE

4 RUE BAILEY
14000 4 RUE BAILEY

SIRET : 51164901400046

Contact

ELODIE JOURDAN
0685839251
e.jourdan@axelerance.fr